Préparer le reporting
Rassemblez le fichier, sa période et les sources de rapprochement. Distinguez les chiffres réalisés des hypothèses et vérifiez la date des extractions.
Solutions / Directions financières
Un reporting que vous pouvez expliquer.
Retrouvez les sources, contrôlez vos livrables et préparez les décisions de la direction financière avec leur contexte.
Contrôle du livrable
Un total juste. Deux réserves.
Périmètre Synthèse!C16:C18Référentiel Règle de démonstration
Σ
8 400 + 4 000 = 12 400 €Recalculé| Vérification | Constat | Statut |
|---|---|---|
| Total du tableauSynthèse!C18 | 12 400 €Écart calculé : 0 € | Vérifié |
| Période de rattachementDates non transmises | À documenter | À confirmer |
| Pièce justificativeHors instantané | Non fournie | Non vérifiée |
Pourquoi le résultat reste à revoir
La concordance arithmétique ne prouve ni la période, ni la réalité de l’opération. Le contrôle porte sur les valeurs transmises, sans vérification des pièces ou des formules du fichier source.
SynthèseContrôle HOLCOSources
Partir des questions du DAF
Ce chiffre correspond-il au bon périmètre ? L’écart vient-il d’une nouvelle écriture ou d’un changement de méthode ? Quelle hypothèse reste à valider avant le comité ? HOLCO relie ces questions aux données accessibles et aux règles du dossier, sans remplacer l’ERP, le tableur ni le jugement de la direction financière.
Vérifier le livrable
Demandez un contrôle depuis l’assistant connecté ou Excel. Examinez les recalculs et les écarts au référentiel, en gardant visibles les cellules et pièces non transmises.
Préparer le comité
Séparez les faits établis, les points à confirmer et les arbitrages demandés. Le responsable conserve une conclusion bornée plutôt qu’un indicateur de confiance sans explication.
Avant de partager un tableau de trésorerie
Exemple fictif : le total du fichier concorde avec les lignes, mais certaines échéances clients reposent sur des hypothèses. Le contrôle arithmétique peut réussir alors que la prévision reste à revoir. Le DAF distingue alors la qualité du calcul de la validité des hypothèses de recouvrement.