Qualifier le signal
Identifiez la source, la période et la règle concernée. Une indisponibilité de données ne doit pas être présentée comme une anomalie comptable avérée.
Produits / Alertes & échéances
Savoir ce qui attend une action.
Reliez chaque alerte à son dossier, à sa preuve et à la prochaine action attendue.
Revue du portefeuille
Les décisions à reprendre.
3dossiers suivis
2points à revoir
1pièce attendue
| Dossier / sujet | Dernière revue | Suite attendue |
|---|---|---|
| MAISON BRUNETCompte d’attente · 1 840 € | 09:14 | Pièce attendue |
| ATELIER 47Immobilisations · durée d’usage | 09:08 | À arbitrer |
| NOVA DISTRIBPériode de contrôle documentée | 08:52 | Revue consignée |
Voir le contexte de MAISON BRUNET
Source : extrait de grand livre de démonstration, compte 471.
Règle : obtenir le justificatif avant toute proposition de solde.
Limite : pièce absente du périmètre transmis. Le point reste ouvert.
Chaque point garde sa source.Voir la supervision
Une alerte doit pouvoir s’expliquer
Un écart de rapprochement, une pièce absente et une échéance dépassée ne racontent pas la même chose. Le suivi doit distinguer le constat financier, la limite de lecture et le travail restant. L’objectif n’est pas de multiplier les notifications : c’est de permettre au responsable de comprendre pourquoi un point est encore ouvert.
Préciser l’action
Associez la pièce à obtenir ou l’arbitrage attendu au responsable concerné. Distinguez une date proposée d’une échéance confirmée dans le dossier.
Revoir à la mise à jour
Après réception d’une pièce ou nouvelle lecture, vérifiez si le constat reste valable. Conservez la trace de l’ancienne observation au lieu d’effacer son contexte.
Une pièce manquante, pas une conclusion hâtive
Exemple fictif : une immobilisation apparaît dans un export, sans date de mise en service accessible. Le point à suivre est l’obtention de la fiche d’actif. Sans cette pièce, le calcul d’amortissement reste non vérifiable ; l’absence de date dans l’export ne prouve pas l’absence de mise en service.